因在A股上市公司中利润占比较高，银行业被称为“最赚钱板块”。近期披露的上市银行半年报显示，上半年银行业利润明显下滑。银行的利润去哪里了?又如何落实减费让利要求?

记者统计发现，A股上市的36家商业银行中，半数银行净利润同比下滑，少赚超889亿元。其中，工、农、中、建、交五家国有大行净利润同比下滑均超10%，工行净利润下滑最多，较去年同期少赚约191.41亿元。

股份制银行净利润同比下滑也较为普遍，平安银行、光大银行、民生银行、浙商银行等多家银行净利润同比下滑达到或超过10%。华夏银行净利润同比下滑幅度最大，达11.44%。

在疫情冲击、经济下行压力加大的背景下，银行业整体盈利水平有所下降。今年上半年，银行业金融机构实现利润2.4万亿元，同比下降12%。不过，细看各家银行半年报，大部分银行的营业收入同比增长。也就是说，银行收入不少，但赚得少了。

银行为何盈利下滑?农业银行行长张青松在业绩发布会上的回应，道出了整个行业的普遍原因：一是银行净息差处于下行通道，二是银行加大了拨备计提。

息差是银行的主要收入来源。半年报显示，上半年上市银行净息差普遍下降。在国有大行中，工行降幅最大，较去年同期下降16个基点，建行和邮储银行均下滑13个基点。

上半年，中国人民银行采取一系列措施，引导金融机构合理让利实体经济。今年以来，1年期贷款市场报价利率(LPR)下降了30个基点，引导市场整体利率下行。半年报显示，上半年工行新发放贷款平均利率较去年下降40个基点;建行新投放普惠型小微企业贷款利率同比下降63个基点;邮储银行上半年新发放企业贷款利率较去年同期下降超过40个基点……

通过降低利率、减少收费、贷款延期还本付息等措施，前7个月金融部门已为市场主体减负8700多亿元。多家银行在业绩发布会上介绍了相关情况，今年以来工行累计向实体经济让利518亿元，交行上半年向实体经济让利约140亿元。

“金融和实体经济共生共荣、共担风雨。”工商银行行长谷澍表示，加大对企业的让利和延期还本付息，既有利于企业平稳渡过难关，也有利于银行保全资产，平滑风险曲线。

值得关注的是，为市场主体减负与商业银行利润变化，并非一一对应关系。中国人民银行副行长刘国强表示，商业银行的贷款收入是贷款利率和贷款数量共同决定的，商业银行降低贷款利率后会增加贷款需求，扩大贷款数量;同时，货币政策操作引导市场整体利率下行，降低了金融机构的资金成本，这些都部分抵消了价格下降的影响。

除了减费让利，银行净利润下降的另一个重要因素是加大了计提拨备，对未来要承担的风险和损失预留了资金。

疫情对银行业造成了不小的挑战，风险有所上升。记者统计发现，今年上半年，36家上市银行中，有18家不良贷款率同比有所上升，上升幅度在0.21个百分点以内。受疫情冲击影响，批发和零售业、租赁和商务服务业等行业不良贷款余额上升较快。

在此背景下，商业银行一方面要用一部分利润核销存量不良贷款，另一方面要未雨绸缪，多增加拨备应对未来可能新增的不良贷款。

上半年，工行处置不良贷款1042亿元，较去年同期多增122亿元。工行副行长廖林表示，下半年将持续加大不良贷款的核销力度，在消化包袱的同时，腾出空间支持实体经济。为此，工行上半年计提资产减持损失1255亿元，同比增长26.5%。

和工行一样，36家上市银行大多加大了拨备计提。截至6月末，有22家上市银行的拨备覆盖率较去年末有所提升，邮储银行、宁波银行、常熟银行、招商银行、南京银行等拨备覆盖率甚至超400%。

加大拨备计提力度，会直接影响银行利润，其实工行、建行等国有大行拨备前利润均是同比增长。

中信银行行长方合英介绍，上半年该行计提拨备477亿元，同比增长近40%。“在此影响下，我行净利润同比下降近9.8%。如果剔除拨备计提因素，拨备前利润同比增长14.3%。”

尽管如此，多家银行仍表示，将进一步提升风险抵补的能力，加大拨备计提力度，为应对未来严峻形势做好充分的准备。

国家金融与发展实验室特聘研究员董希淼认为，当前经济形势仍然复杂严峻，不稳定和不确定性较大，给银行资产质量管控带来挑战。银行业要加快夯实资本金，提高不良核销能力，备足抵御风险所需的“弹药”。新华社记者吴雨、桑彤